Открываете свой бизнес?

узнайте ответы на вопросы, которые чаще всего нам задают

Что выбрать ООО или ИП?ОКВЭД уменьшит взносы с заработной платы?Налоговые каникулы - миф или реальность?Налоговый калькуляторЕщё
Что лучше ООО или ИП?Фиксированные платежи ИП обычно называют самым главным недостатком ИП в сравнении с ООО.
Фиксированные платежи – это страховые взносы ИП, которые нужно перечислить в Пенсионный фонд, вне зависимости от наличия работников и выбранной системы налогообложения, а самое главное, вне зависимости, от того от наличия или отсутствия дохода от предпринимательской деятельности.
Каждый год размер фиксированных платежей меняется, например, в 2016 году составляет 23 153,33 рублей.
Однако, если немного разобраться, то получится что это не такой уж и большой минус:
во-первых, нужно понимать, что страховые взносы ИП – это отчисления на будущую пенсию и медицинское страхование;
во-вторых, даже если в ООО будет всего один директор (он же участник), то ему необходимо будет начислять и платить зарплату, с которой также перечисляются страховые взносы в пенсионный фонд.
Посчитайте, даже при минимальной оплате труда величина страховых взносов за год получится примерно такой же, как фиксированный платеж у ИП;
в-третьих, почти на всех налоговых режимах ИП имеет право уменьшать исчисленный налог на всю сумму уплаченных фиксированных платежей в отличие от ООО, где разрешается использовать только до 50% перечисленных страховых взносов.
Налоги на бизнес и отчетность у ИП и ООО в зависимости от системы налогообложения
По состоянию на 2016 год в России существует две системы налогообложения – общая (ОСН) и упрощенная (УСН), а так же специальные режимы налогообложения для отдельных видов деятельности: Единый Налог на Вмененный Доход (ЕНВД), Единый СельскоХозяйственный Налог (ЕСХН), Патентная Система Налогообложения (ПСН), которые применяются наряду с ОСН или УСН.
Налоговая отчетность (декларации и КУДиР) зависит от системы или выбранного режима налогообложения, а не от организационно-правовой формы бизнеса.
На УСН, ЕНВД и ЕСХН налоговые ставки для ИП и ООО одинаковые. Единственное различие предусмотрено по общей системе налогообложения, когда ООО платит налог на прибыль, а ИП налог на доходы (НДФЛ). Так, налог на прибыль для организаций равен 20%, а налог на доходы (НДФЛ) для ИП составляет всего 13%, то есть, на общей системе налогообложения налоги ИП меньше.
Патентную систему имеют право использовать только индивидуальные предприниматели.
ИП не обязаны вести бухгалтерский учет и сдавать бухгалтерскую отчетность, а ООО (организации) обязаны, в соответствии Федеральный закон “О бухгалтерском учете” от 06.12.2011 N 402-ФЗ.
ИП и ООО, которые используют в деятельности наличные деньги обязаны соблюдать правила кассовой дисциплины, однако, стоит заметить, что для ИП эти правила гораздо проще, чем для ООО.
Отчетность за работников как для ИП так и для ООО одинаковая. Следует учесть, что если у ИП нет работников, то сдавать отчеты не нужно.
Налоги и платежи за работников
Налоги и взносы за работников как для ИП, так и для ООО одинаковые. Все работодатели, вне зависимости от того, ИП это или ООО, обязаны начислять и выплачивать заработную плату своим работникам. При этом удерживать с заработной платы работников и перечислять в бюджет НДФЛ (налог с доходов физических лиц), а также перечислять страховые взносы во внебюджетные фонды (ПФР, ФФОМС и ФСС). НДФЛ перечисляется в момент выплаты заработной платы работникам и составляет 13%, а страховые взносы в фонды – не позднее 15-го числа следующего месяца. Размеры страховых взносов с заработной платы зависят от вида применяемых тарифов. В общем случае во внебюджетные фонды перечисляется 30% от начисленной работнику заработной платы.
Наемные работники у ИП и ООО
Обязанности работодателей практически не зависят от организационно-правовой формы ведения бизнеса. ИП также как и ООО, оформляет работников в полном соответствии с Трудовым кодексом, то есть ИП заключает трудовые договоры, ИП делает записи в трудовых книжках, оплачивает отпуска и больничные, перечисляет все необходимые выплаты во внебюджетные фонды и т.д. То есть, в соответствии с законодательством России,у работников, которые трудятся у ИП, столько же прав, что и у работников ООО.
Однако, у ИП есть обязанность соблюдать определенный процесс постановки на учет в качестве работодателя. Так, ИП необходимо писать заявление о постановке на учет в качестве работодателя в пенсионный фонд и фонд социального страхования (ФСС) в течении 5 (Пяти) дней после найма первого сотрудника. После чего фонды присваивают ИП регистрационные номера для дальнейшего учета страховых взносов работодателя-ИП. Не соблюдения процесса и срока постановки на учет в качестве работодателя грозит штрафами.
В то время ООО этого делать не нужно в принципе. Так как в ООО уже с самого начала есть как минимум один сотрудник (директор), то ООО на учет в фонды ставится автоматически сразу после регистрации.
Вывод денег из бизнеса
Основная цель предпринимательской деятельности – это получение прибыли. Однако чтобы свободно распоряжаться заработанными средствами их сначала нужно вывести из бизнеса.
Для ИП такой проблемы не существует. ИП в любой момент времени может брать деньги из кассы или снимать с расчетного счета, потому что все деньги, которые он зарабатывает, считаются его собственными. То есть, суммы, которые ИП может тратить на свои личные нужды – не ограниченны. Никаких дополнительных налогов при выводе денег платить не нужно. Важно, не допускать задолженности по уплате налогов и страховых взносов. В противном случае, со счета ИП и даже лицевого счета физического лица, суммы задолженности могут снять контролирующие органы через судебных приставов.
Относительно ООО ситуация обстоит несколько сложнее. Все что зарабатывает ООО, является собственностью ООО. Поэтому даже если в ООО всего один участник, то он все равно не имеет права распоряжаться деньгами ООО по своему личному усмотрению.
Участники ООО могут выводить заработанные деньги двумя способами:
в качестве зарплаты, но для этого необходимо быть официально оформленным как работник, например директором;
в качестве дивидендов, которые можно распределять не чаще чем один раз в квартал.
Следует учесть, что с зарплаты необходимо удерживать НДФЛ в размере 13% и перечислять страховые взносы во внебюджетные фонды, как правило, около 30%. С дивидендов также удерживается НДФЛ, размер которого с 2015 года составляет 13% (ранее – 9%).
Ограничения по видам деятельности для ИП и ООО
Индивидуальные предприниматели не имеют права заниматься некоторыми видами деятельности. Вот перечень наиболее распространенных видов деятельности:
– производство и торговля алкоголем (за исключением пива);
– услуги страхования;
– банковская деятельность;
– инвестиционные фонды; деятельность ломбардов;
– туроператорская деятельность (при этом ИП может оказывать услуги турагента);
– производство лекарств.
Для ООО нет никаких ограничений, поэтому регистрируя ООО, вы можете заниматься абсолютно любым видом деятельности.
Процедура открытия и закрытия ИП, открытия и ликвидации ООО
Открыть и закрыть ИП дешевле, проще и быстрее, чем открыть, а тем более ликвидировать ООО.
Госпошлина на регистрацию в качестве ИП составляет 800 рублей, а для закрытия достаточно оплатить госпошлину в размере 160 рублей и подать в ИФНС заявление о прекращении деятельности.
В свою очередь, процедура ликвидации ООО состоит, как минимум, из следующих действий:
– Принять решение о ликвидации,
– Создать ликвидационную комиссию и назначить её председателя.
– Подать в налоговую принятое решение вместе с заявлением об открытии или о ликвидации
– Опубликовать в журнале «Вестник государственной регистрации» извещение о ликвидации.
– Уведомить о ликвидации кредиторов.
– Подготовиться к возможной выездной проверке из ИФНС.
– Сдать промежуточный ликвидационный баланс, который подается не ранее чем через 2 месяца после публикации в «Вестнике».
– Оплатить госпошлину за ликвидацию ООО в размере 800 рублей.
– Cдать окончательный комплект документов налоговую инспекцию: ликвидационный баланс, заявление по форме Р16001, квитанцию об оплате госпошлины и т.д.
Выбор за Вами!

С нами уже работают Томск, Новосибирск, Омск, Нижний Новгород, Санкт-Петербург. Присоединяйтесь!

Варианты и условия сотрудничества могут комбинироваться. Вы можете предложить свой вариант сотрудничества

Задать вопрос | Посмотреть полный перечень и стоимость услуг| Оставить заявку

Производство - ОКВЭДОбязательные страховые взносы с заработной платы работников в 2016 году
К обязательным страховым взносам относятся следующие виды отчислений от Фонда Оплаты Труда (ФОТ), то есть начисленной заработной платы работникам:
1. Взнос в Пенсионный Фонд России (ПФР) – размер взноса составляет 22%.
2. Взнос в Фонд Обязательно Медицинского Страхования (ФОМС) – размер взноса составляет 5.1%.
3. Взнос в Фонд социального страхования (ФСС) – размер взноса составляет 2.9%;
4. Взнос от несчастных случаев на работе и профессиональных заболеваний в Фонд социального страхования (ФСС) – размер данного взноса устанавливается в зависимости от сферы деятельности.
Все перечисленные взносы не вычитаются из заработной платы сотрудника. Страховые взносы обычно включаются в состав налоговых расходов и уменьшают сумму налога на прибыль (у ИП – налог с дохода ИП), если применяется общая система налогообложения, единый налог УСН или ЕНВД.
Ваш бухгалтер всегда под рукой, общение с бухгалтером осуществляется дистанционно, с использованием привычных для Вас интернет сервисов и приложений. Формат обмена деловой информацией, защита информации, технологии доступов к программному обеспечению и другие технические вопросы будут описаны и согласованы в договоре.
Консультации и обучение по любым вопросам бухгалтерского учета и работы в 1С, и, конечно, по использованию дистанционных и удаленных сервисов и приложений Вы будете получать в неограниченном объеме весь период нашего взаимодействия и сотрудничества. Мы всегда держим руку на пульсе, постоянно изучаем и внедряем лучшие интернет-технологии для качественного ведения бухгалтерского учета и передачи отчетности.

С нами уже работают Томск, Новосибирск, Омск, Нижний Новгород, Санкт-Петербург. Присоединяйтесь!

Варианты и условия сотрудничества могут комбинироваться. Вы можете предложить свой вариант сотрудничества

Задать вопрос | Посмотреть полный перечень и стоимость услуг| Оставить заявку

Налоговые каникулыНалоговые льготы для предпринимателей в 2016 году
Налоговые каникулы для ИП — звучит многообещающе, но на деле этот закон достаточно узконаправленный, да и коснётся он только новоиспечённых ИП. Льготы вводятся, начиная с 10.01.2015 года до 2020 года
Подчеркнём, что суть этого закона в налоговой ставке 0 % для предпринимателей на УСН и патенте, а всё остальное: отчётность, страховые платежи в ПФР и ФСС, НДФЛ, взносы за работников и прочее — остаётся без изменений.
Применять этот закон или нет в конкретном регионе — решают региональные власти. Они же устанавливают виды деятельности ОКВЭД и ОКУН, для которых предоставляются налоговые каникулы. Поэтому, скорее всего, в каких-то регионах этот закон не будет действовать.
В каких регионах РФ введены налоговые каникулы
НАЗВАНИЕ СУБЪЕКТА КОД СУБЪЕКТА ДАТА ВВЕДЕНИЯ НАЛОГОВЫХ КАНИКУЛ
УСН ПСН
Республика Адыгея 01 с 03.07.2015 с 03.07.2015
Республика Алтай 04 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Республика Башкортостан 02 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Республика Бурятия 03 с 09.07.2015 с 09.07.2015
Республика Дагестан 05 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Республика Ингушетия 06 с 02.10.2015
Республика Калмыкия 08 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Карачаево-Черкесская Республика 09 с 29.07.2015 c 29.07.2015
Республика Коми 11 с 20.04.2015 c 20.04.2015
Республика Марий Эл 12 с 17.06.2015 с 17.06.2015
Республика Мордовия 13 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Республика Саха (Якутия) 14 с 19.06.2015 с 19.06.2015
Республика Северная Осетия — Алания 15 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Республика Тыва 17 с 11.07.2015 с 11.07.2015
Удмуртская Республика 18 с 01.01.2015 с 01.01.2015
Республика Хакасия 19 с 15.07.2015 с 15.07.2015
Чеченская Республика 20 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Чувашская Республика (Чувашия) 21 с 01.01.2015 с 01.01.2015
Алтайский край 22 с 01.04.2016 с 01.04.2016
Забайкальский край 75 с 26.06.2015 с 26.06.2015
Камчатский край 41 с 11.06.2015 с 11.06.2015
Краснодарский край 23 с 13.05.2015 с 13.05.2015
Красноярский край 24 с 01.07.2015 с 01.07.2015
Пермский край 59 с 07.04.2015 с 01.07.2015
Приморский край 25 с 24.06.2015 с 24.06.2015
Ставропольский край 26 с 09.06.2015 с 09.06.2015
Хабаровский край 27 с 18.03.2015 с 18.03.2015
Амурская область 28 с 07.04.2015 с 07.04.2015
Архангельская область 29 с 07.04.2015 с 07.04.2015
Астраханская область 30 с 09.10.2015 с 09.10.2015
Белгородская область 31 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Белгородская область 31 с 01.01.2016 с 01.01.2016
Брянская область 32 с 01.01.2016
Владимирская область 33 с 05.03.2015 c 05.03.2015
Волгоградская область 34 с 21.07.2015 c 21.09.2015
Воронежская область 36 с 06.05.2015 c 06.05.2015
Ивановская область 37 с 11.11.2015 c 01.01.2016
Иркутская область 38 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Калининградская область 39 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Калужская область 40 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Кемеровская область 42 с 01.01.2015 c 01.01.2015
Кировская область 43 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Костромская область 44 с 20.05.2015 c 20.05.2015
Курганская область 45 с 29.05.2015 c 29.05.2015
Курская область 48 с 12.05.2015 c 12.05.2015
Ленинградская область 47 с 27.07.2015 c 27.07.2015
Липецкая область 48 с 19.06.2015 c 19.06.2015
Магаданская область 49 с 24.06.2015 c 24.06.2015
Московская область 50 с 13.04.2015 c 13.04.2015
Мурманская область 51 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Нижегородская область 52 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Новгородская область 53 с 29.04.2015 c 29.04.2015
Новосибирская область 54 с 01.07.2015 c 01.07.2015
Омская область 55 с 17.07.2015 c 17.07.2015
Оренбургская область 56 с 01.05.2015 c 01.05.2015
Орловская область 57 с 12.03.2015 c 12.03.2015
Пензенская область 57 с 17.03.2015 c 17.03.2015
Псковская область 60 с 01.01.2015 c 01.01.2015
Ростовская область 61 с 01.07.2015 c 01.07.2015
Рязанская область 62 с 02.09.2015 c 02.09.2015
Самарская область 63 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Саратовская область 64 с 30.05.2015 c 30.05.2015
Сахалинская область 65 с 14.07.2015 c 14.07.2015
Свердловская область 66 с 23.03.2015 c 23.03.2015
Смоленская область 67 с 01.01.2017 c 01.01.2017
Тамбовская область 68 с 07.11.2015 c 01.01.2016
Тверская область 69 с 08.12.2015 c 08.12.2015
Томская область 70 с 20.05.2015 c 20.05.2015
Тульская область 71 с 24.04.2015 c 24.04.2015
Тюменская область 72 с 31.03.2015 c 31.03.2015
Ульяновская область 73 с 06.04.2015 c 06.04.2015
Челябинская область 74 с 29.01.2015 c 29.01.2015
Ярославская область 76 с 09.06.2015 c 09.06.2015
Москва 77 с 25.03.2015 c 25.03.2015
Санкт-Петербург 78 с 01.01.2016 c 01.01.2016
Еврейская автономная область 79 с 21.11.2015 c 21.11.2015
Ненецкий автономный округ 83 с 17.03.2015 c 17.03.2015
Ханты-Мансийский автономный округ — Югра 86 с 01.01.2015 c 01.01.2015
Чукотский автономный округ 87 с 01.01.2015 c 01.01.2015
Ямало-Ненецкий автономный округ 89 с 22.04.2015 c 22.04.2015
Общие условия налоговых каникул
Субъекты РФ получили право устанавливать для ИП налоговые каникулы в виде налоговой ставки 0%. Данная льгота будет предоставляться в течение 2015—2020 годов на следующих условиях:
1) Применять налоговые каникулы могут только впервые зарегистрированные ИП. То есть, если вы уже действующий индивидуальный предприниматель, сниметесь с учёта в налоговой и снова зарегистрируете ИП, то всё равно не имеете права на применение льготной ставки.
Также могут применять ИП, которые в течение 2-х лет со дня регистрации перешли на УСН или патент.
2) Деятельность должна осуществляться в производственной, социальной и научной сферах. Доля дохода в таких видах деятельности должна быть не менее 70 % от общего объёма доходов.
3) Только для ИП на УСН или патенте (ПСН).
4) Право на налоговые каникулы (ставка 0 %) даётся только на первые 2 года деятельности.
5) Субъекты РФ по собственному усмотрению могут вводить дополнительные ограничения, например, ограничение предельного размера доходов от реализации и ограничение средней численности работников.
Налоговые каникулы для физических лиц не ИП на патенте (ПСН)
ВАЖНЫЙ МОМЕНТ: применять патентную систему налогообложения разрешили самозанятым гражданам. То есть физическое лицо, не имеющее работников, может работать на патенте без регистрации ИП в налоговой. Данная категория налогоплательщиков может получить патент в упрощённом порядке.
Самозанятые граждане могут подать заявление на получение патента, который будет действовать с начала следующего года, не ранее 1 декабря предшествующего календарного года.
В целом для всех налогоплательщиков ПСН увеличили срок уплаты налога:
Если патент получен на срок до 6 месяцев, то уплатить налог в полном объёме нужно будет не позднее окончания срока действия патента, в то время как в настоящее время налог уплачивается не позднее 25 дней после начала действия патента.
Если патент получен на срок от 6 до 12 месяцев, то 1/3 часть суммы налога необходимо будет уплатить через 90 дней после начала действия патента, тогда как сейчас этот срок составляет 25 дн.
Остальные 2/3 суммы налога должны быть уплачены не позднее окончания срока действия патента (в обычном порядке этот срок составляет — не позднее 30 дней до истечения срока действия патента).
Стоит отметить, что по данным Минэкономразвития России, в стране сейчас всего 3,5 млн индивидуальных предпринимателей. Из них 54% работают в сфере торговли, 12,4% – в сфере транспорта и связи, 11,7% занимаются операциями с недвижимым имуществом, аренды и услуг, 9,2% осуществляют прочие виды деятельности, 5,3% работают в сельском хозяйстве, 4,4% заняты в сфере промышленного производства, 3% – в сфере строительства. Таким образом, нулевая налоговая ставка коснется очень небольшого количества предпринимателей. В связи с этим все чаще звучат предложения расширить перечень сфер деятельности, для которых будут введены налоговые каникулы. Например, ОП РФ предлагает включить в законопроект образование, здравоохранение и деятельность домашних хозяйств.

С нами уже работают Томск, Новосибирск, Омск, Нижний Новгород, Санкт-Петербург. Присоединяйтесь!

Варианты и условия сотрудничества могут комбинироваться. Вы можете предложить свой вариант сотрудничества

Задать вопрос | Посмотреть полный перечень и стоимость услуг| Оставить заявку

Налоговый калькуляторОрганизационно-правовая форма сокращенно ОПФ – это не просто удаленный облачный сервис, а живой и “интуитивно-понятный” бухгалтер, который владеет интернет-технологиями и через удаленный доступ к программному обеспечению сформирует первичную документацию, произведет расчет налогов и страховых взносов, оформит в электронном виде отчетность и направит ее по интернету в налоговый орган и внебюджетные фонды, а также сможет выполнять другие задачи, необходимые бизнесу.
Ваш бухгалтер всегда под рукой, общение с бухгалтером осуществляется дистанционно, с использованием привычных для Вас интернет сервисов и приложений. Формат обмена деловой информацией, защита информации, технологии доступов к программному обеспечению и другие технические вопросы будут описаны и согласованы в договоре.
Консультации и обучение по любым вопросам бухгалтерского учета и работы в 1С, и, конечно, по использованию дистанционных и удаленных сервисов и приложений Вы будете получать в неограниченном объеме весь период нашего взаимодействия и сотрудничества. Мы всегда держим руку на пульсе, постоянно изучаем и внедряем лучшие интернет-технологии для качественного ведения бухгалтерского учета и передачи отчетности.

С нами уже работают Томск, Новосибирск, Омск, Нижний Новгород, Санкт-Петербург. Присоединяйтесь!

Варианты и условия сотрудничества могут комбинироваться. Вы можете предложить свой вариант сотрудничества

Задать вопрос | Посмотреть полный перечень и стоимость услуг| Оставить заявку

Наш процесс

сотрудничества


1. Мы разговариваем

Любые отношения начинаются с живого разговора и общения.
Общение онлайн или за чашкой кофе, нет лучшего способа узнать друг друга.
Мы готовы выслушать Ваши идеи, дать совет и предложить решения, если у Вас возникли проблемы.


2. Мы продумываем

В результате общения мы можем провести оценку состояния учёта и анализ системы налогообложения Вашего бизнеса. Вместе с Вами продумываем оптимальный план ведения, а при необходимости, восстановления учета и отчетности.


3. Мы предлагаем

В дальнейшем, мы подбираем оптимальную систему учета именно для Вашего бизнеса — учет «на коленках» или проектируем систему автоматизированного учета по последним технологиям. И делаем Вам коммерческое предложение.


4. Мы работаем

Когда мы говорим “УЧЕТ”, то не делим его, а подразумеваем и бухгалтерский, и налоговый, и управленческий учет в комплексе, который должен производиться с минимальными усилиями с помощью налаженного и связанного с бизнесом процесса.
Так мы работаем.

Варианты и условия сотрудничества могут комбинироваться. Вы можете предложить свой вариант сотрудничества

Задать вопрос | Посмотреть полный перечень и стоимость услуг| Оставить заявку

Добавить комментарий